تطرق تقرير «الشال» الى نتائج أعمال بنك الكويت الوطني للربع الأول من عام 2023، التي أشارت إلى أن صافي أرباح البنك (بعد خصم الضرائب) قد بلغ نحو 139.3 مليون دينار، بارتفاع 32.27 مليونا، أي ما نسبته 12.9 بالمئة، مقارنة بنحو 123.34 مليونا حققها في الربع الأول من عام 2022.
وبلغ صافي الربح الخاص بمساهميه نحو 134.20 مليونا، مقارنة مع نحو 116.58 مليونا للفترة نفسها من العام السابق، أي بارتفاع نحو 17.63 مليونا، أو بنسبة 15.1 بالمئة. ويعود الارتفاع في ربحية البنك إلى الارتفاع الملحوظ في بند الإيرادات التشغيلية.
وفي التفاصيل، ارتفع صافي إيرادات التشغيل بنحو 41.3 مليونا، أي نحو 17.5 بالمئة، حين بلغ نحو 277.9 مليونا، مقارنة بنحو 236.5 مليونا في الربع الأول من العام السابق.
وتحقق ذلك نتيجة ارتفاع بند إيرادات الفوائد (باستثناء الإيرادات من التمويل الإسلامي) بنحو 189.4 مليونا، وارتفعت معه مصروفات الفوائد (باستثناء تكاليف المرابحة) بنحو 144.0 مليونا، وعليه ارتفع صافي إيرادات الفوائد بنحو 45.4 مليونا، أو بنحو 36.2 بالمئة، ليبلغ 170.7 مليونا، مقارنة مع 125.3 مليونا. وحقق البنك صافي إيرادات من التمويل الإسلامي بنحو 92.2 مليونا، مقارنة مع نحو 60.9 مليونا للفترة نفسها من العام السابق، ومعه بلغ صافي إيرادات الفوائد (في شقيها التقليدي والإسلامي) نحو 211.8 مليونا، مقارنة مع نحو 168.7 مليونا، أي بارتفاع بلغ نحو 43.1 مليونا، أو ما نسبته 25.5 بالمئة.
وارتفع إجمالي المصروفات التشغيلية للبنك بقيمة أقل من ارتفاع إجمالي الإيرادات التشغيلية وبنحو 9.5 ملايين، أو ما نسبته 10.3 بالمئة، وصولا إلى نحو 101.5 مليون، مقارنة بنحو 92 مليونا في الربع الأول من عام 2022.
وتحقق ذلك نتيجة ارتفاع بند مصروفات إدارية أخرى وبند استهلاك مباني ومعدات بما مجمله 6.22 ملايين، وارتفاع بند مصروفات الموظفين بنحو 3.25 ملايين.
ووفقاً لتقديرات «الشال»، وبافتراض استثناء تأثير تجميع نتائج بنك بوبيان على المصروفات التشغيلية، كان الارتفاع في المصروفات التشغيلية من نحو 68.3 مليونا إلى نحو 76.5 مليونا، أي بنسبة ارتفاع بلغت نحو 11.9 بالمئة.
وبلغ إجمالي المخصصات نحو 28.1 مليونا، مرتفعاً بنحو 15.6 مليونا، أو بنسبة 124.5 بالمئة، مقارنة مع نحو 12.5 مليونا.
وتشير البيانات المالية للبنك إلى أن إجمالي الموجودات قد سجل ارتفاعاً بلغ نحو 125.3 مليونا، أي ما نسبته 0.3 بالمئة، مقارنة بنهاية 2022، ليصل إلى نحو 36.464 مليارا، وارتفع بنحو 2.766 مليار، أي بنسبة نمو بلغت 8.2 بالمئة عند المقارنة بما كان عليه ذلك الإجمالي في نهاية الربع الأول من عام 2022 عندما بلغ نحو 33.697 مليارا.
وإذا استثنينا تأثير تجميع بيانات بنك بوبيان تكون الموجودات قد ارتفعت بنحو 8.4 بالمئة. وحققت محفظة قروض وسلف شاملاً التمويل الإسلامي للعملاء، والتي تشكّل أكبر مساهمة في موجودات البنك، ارتفاعاً بلغت نسبته 0.9 بالمئة وقيمته 191.1 مليونا، ليصل بإجمالي المحفظة إلى نحو 21.189 مليار (58.1 بالمئة من إجمالي الموجودات) مقابل 20.998 مليار دينار كويتي (57.8 بالمئة من إجمالي الموجودات) في ديسمبر 2022، وارتفع بنحو 1.137 مليار، أي بنسبة نمو بلغت نحو 5.7 بالمئة عند المقارنة مع نهاية الربع الأول من عام 2022 حين بلغ 20.052 مليارا (59.5 بالمئة من إجمالي الموجودات).
وإذا استثنينا تأثير تجميع بيانات بنك بوبيان في شق التمويل الإسلامي، نجدها قد ارتفعت بنحو 5.8 بالمئة. وبلغت نسبة القروض المتعثرة من إجمالي المحفظة الائتمانية 1.55 بالمئة في نهاية مارس 2023، وبلغت نسبة تغطيتها نحو 245 بالمئة.
وتشير الأرقام إلى أن مطلوبات البنك (من غير احتساب حقوق الملكية) قد سجلت ارتفاعاً بلغ 250 مليونا، أي ما نسبته 0.8 بالمئة، لتصل إلى نحو 31.953 مليارا، مقارنة بنهاية عام 2022، وحققت ارتفاعاً أيضاً بنحو 2.574 مليار، أي نسبة 8.8 بالمئة عند المقارنة بما كان عليه ذلك الإجمالي في نهاية الربع الأول من العام الفائت، حين بلغ 29.378 مليارا، وإن استثنينا تأثير تجميع بنك بوبيان نلاحظ أن المطلوبات ارتفعت بنسبة 8.4 بالمئة. وبلغت نسبة إجمالي المطلوبات إلى إجمالي الموجودات نحو 87.6 بالمئة، مقارنة مع نحو 87.2 بالمئة للربع الأول لعام 2022.
وتشير نتائج تحليل البيانات المالية المحسوبة على أساس سنوي إلى ارتفاع معظم مؤشرات الربحية للبنك مقارنة مع الفترة نفسها من عام 2022، إذ ارتفع مؤشر العائد على معدل حقوق المساهمين الخاص بمساهميه (ROE) إلى نحو 15.1 بالمئة، بعد أن كان عند 13.5 بالمئة.
وارتفع أيضا مؤشر العائد على معدل رأس المال (ROC) ليصل إلى نحو 73.8 بالمئة قياساً بنحو 66.9 بالمئة. بينما لم يتغير مؤشر العائد على معدل الموجودات (ROA) عند نحو 1.5 بالمئة.
وارتفعت ربحية السهم الواحد (EPS) ببلوغها 16 فلسا، مقارنة بمستوى الربحية المحققة في نهاية الفترة المماثلة من عام 2022 والتي بلغت 14 فلسا. وبلغ مؤشر مضاعف السعر/ ربحية السهم الواحد (P/E) نحو 16.5 مرة، أي تحسّن مقارنة بنحو 19.6 مرة. وبلغ مؤشر مضاعف السعر/ القيمة الدفترية (P/B) نحو 1.8 مرة، مقارنة بنحو 1.9 مرة.